Q：很多理财专家说，记账是理财的第一步，但是我就是卡在这一步，总是无法持之以恒。怎么办？难道我就无法进行其他的理财步骤了吗？
A：记账的确是理财过程中相当重要的一个步骤，不只是在实质上可以帮助你了解自己的收入与支出情况，更可以在心理上成为支持你达成理财目标的重要习惯。当然，我可以理解有很多人真的无法持之以恒，这是个人特质，的确无法勉强。
有的人就是能够每天写日记、每天记账，这样的人通常也很能够持续的储蓄和定期定额投资，时间一拉长之后，通常财富累积的效果就相当惊人了，但或许也就是因为持之以恒不容易，所以有钱人并不多。
那么，难道无法持之以恒记账，就无法变成有钱人？其实不尽然。这部分其实应该分开来讨论：记账的用途和持之以恒的效果。
记账最主要的用途是要用来分析你自己的收入与支出情况，因为人的记忆力是很不可靠的。如果没有记账的话，你还记得上个礼拜三，从早到晚你总共花了多少钱、买了什么东西吗？相信想能清楚记得的人不多，既然会忘记，就无法精确的分析和了解自己的消费模式。
例如，你知道自己是一个很重视饮食的人，或许在餐饮上面的支出比别人还要多一点，但是经过记账分析，你可能会惊觉，怎么自己每个月吃掉了好几万，难怪存不到钱。
有一个名词叫做“拿铁因子”，就是用来形容生活中的许多小钱，你可能不会太在意，但是累积久了就是很大的一笔支出，例如每天一杯50元的拿铁，一个月就至少要花1,500元，如果这个习惯持续了56年，就超过一百万元了。这种拿铁因子还包括香烟、槟榔、口香糖以及各种饮料或零食。
很多人对于50元这种小钱之所以不在乎，就是因为感觉不到累积多了之后有多可怕，而记账能够让这种小额消费产生累积和放大的效果，以真实的数据提醒你：你月薪三万，但是每个月在饮料上花掉了1,500元，就是5％或二十分之一了，等于你每个月其实有一整天，是为了饮料而工作的！
“我就是无法持之以恒！”
达人：只记三个月效果也很大
所以最理想的状态下，我会建议至少维持一整年的记账习惯，因为有很多支出是有季节性的，维持一整年的记账可以让你对自己的所有收入和支出有更清楚的了解。但是如果真的没有办法维持这么久，至少也要维持记账三个月，因为一个月的支出有时候会因为某些例外情况而产生偏差，例如刚好碰到五月报税、六月生日、七月旅行…。
因为时间不长，所以大多数人都可以完成三个月的记账流程，但如果你真的无法持之以恒，也可以请家人或同事“协助”你。你可以请一个信得过的人帮你保管那个月的生活费，每次只领取一千元，要再领的时候，必须要让对方检查你是否确实记账，完整交待之前领的一千元到底是花到哪里去了？
另外，也可以善用工具，如果你有智能手机，可以选择一个你喜欢的记账APP，每次消费之后就随手记下来，就像到处打卡和按赞一样，养成习惯。如果没有智能手机，也可以用小纸条纪录一下，每天晚上再转到电脑上。网络上有很多网站或别人制作好的Excel表格可以下载使用，其实不太需要花什么时间，就可以钜细靡遗的分析好你的收支情况，让你知道你在食、衣、住、行、育、乐各方面花费了多少？其中是否有拿铁因子？或是让你了解为什么每个礼拜五都是你花费特别凶的一天？
经过三个月之后，或许你已经习惯记账了，并且愿意继续保持下去，那要恭喜你，毕竟记账是一个好习惯，而且是可以传给下一代的好习惯，尤其是小孩子开始有零用钱之后，如果懂得记账，在理财上就会比别人更有概念。
但若三个月之后，你还是不想要继续记账，那么也记得要好好利用这三个月的记账，来了解自己的消费习惯。若不知道怎样的支出比例比较合理，可以参考“龙年生子潮三口之家如何规划每月收支？”这篇文章，大致上住宿花费大约会占总支出的30％，饮食花费会占25％，还有交通大约会再占10％左右。
“我记了帐也还是存不了钱！”
达人：用强制性储蓄工具领到钱那一刻就把钱存住
完成记账之后，你要仔细去评估每一项花费，哪一些是“需要”的？哪一些是“想要”的？你会需要买一个80元的便当来填饱肚子，但是你可能会想要花299元吃一顿火锅。经过分析之后，维持需要的支出，减少想要的支出，并且建议你尽可能砍掉支出中的拿铁因子，你就会开始知道自己的基本支出应该是多少。根据美国认证理财规划顾问的资料，光是记账的动作，平均就可以协助他们的客户找出20％的非必要性支出。
假设你月薪三万，记账过程中平均月支出为两万元，但是其中有两成是非必要性支出，其实你每个月只需要1万6千元的支出即可。那么这个时候，你就可以透过零存整付或定期定额的方式强迫自己“持之以恒”的储蓄和投资。而原本你每个月只能存下1万，透过记账找出非必要性支出之后，现在你每个月可以存下1万4千元了，储蓄的额度增加高达四成！
当然，也别忘记，要先储蓄，而不是先花钱。你可以设定在薪资转账日，透过零存整付自动扣款，先把要存的1万4千元存起来，强迫自己只能运用剩下的那1万6千元。一定要记得：收入—储蓄＝支出，否则你还是会继续发现：怎么钱又被花光了，没得存了？
找出拿铁因子、发觉不合理的支出配置、确认自己的储蓄额度，这都是记账的主要功能，如果你真得很认真纪录了三个月，也就算初步完成了这个理财的第一步骤。至于“持之以恒”，那又是另外一回事了。
记账可以不要求持之以恒，只要经过一段时间，完成阶段性任务即可。但是储蓄和投资就一定要持之以恒了。还好的是我们有一些机制可以透过定期自动扣款来帮忙自己。因此有很多人的确无法持之以恒的记账，但是大多数富有的人都能持之以恒的储蓄和投资。
