年底财务体检 退休规划顾问建议应做5件事

随著2025年进入尾声，美联社采访投资研究机构晨星（Morningstar）个人理财与退休规划总监本兹（Christine Benz），她提出5项建议，有助以稳健财务迈入新的一年。

重整投资组合

本兹表示，重整投资组合的主要目的在于降低风险，减持表现优异的证券（通常是当前市值较高的标的），并将资金转投于报酬率落后但更具吸引力者。她说，随著即将到来的退休支出，持续进行重整尤其重要。

本兹指出，随著退休临近、需动用这些资金，应降低投资组合风险并建立更稳健的财务结构。50岁及以上的投资者尤其应适度获利了结，建立更安全的资产准备，以便必要时能灵活调度。她表示，将资金转移至优质债券既能降低风险，又能把握目前较高的收益率。

正为退休储蓄者同样需要再重整投资组合，本兹表示，但主要考量是美国与其他市场的配置比率；多数投资者对国际市场的配置不足，同时需分散投资，留意表现落后的领域。

检视退休储蓄计划

本兹建议，提高甚至用满年度公司退休金计划的供款额度，50岁以上人士可进行补缴，今年更针对60至63岁族群推出特别补缴方案；个人退休帐户（IRA）与健康储蓄帐户（HAS）的供款期限可延至报税截止日。

运用强制最低提领（RMD）重整资产

本兹指出，73岁以上人士可透过准时执行RMD，同时达成资产重整目标；透过增值的证券满足提领要求，既能降低投资组合风险、履行国税局义务，亦可释出资产以应付次年现金需求。

检视医疗保险保障

无论参与雇主提供的医疗保险开放注册期或联邦医疗保险（Medicare），货比三家很重要；评估个人状况与各保险方案的变动，雇主提供的变动尤其大，此举更具关键。已婚夫妇常选择配偶中较优且经济的方案，但有时各自投保所属公司计划反而更实惠。

慈善捐赠结合RMD并降低投资组合风险

持有应税帐户中大幅增值资产的投资者，应考虑直接将增值资产捐赠给慈善机构或基金，可透过捐赠者建议的基金在多年间分批拨款。捐赠既能移除投资组合中高增值资产以降低风险，亦可免除相关的税务负担。

年满70岁半的投资者可运用合格慈善捐赠机制，将个人退休帐户（IRA）部分资金捐赠予慈善机构。捐赠金额免税，同时满足RMD要求；若尚未达到提领年龄，至少能减少未来需提领的IRA帐户金额。

示意图。Image by Pexels from Pixabay