即使是微小的费用，随着时间推移也会累积成一笔可观的金额，因此了解支付了哪些退休账户费用至关重要。(shutterstock)
数十年来，401(k)和IRA等退休账户，已协助数百万美国上班族为退休后舒适且充实的生活积累资金。
但有一个常被忽视的问题，可能会让你辛苦累积的退休储蓄大打折扣，那就是各种费用。
即使只是看似不起眼的小额费用，长期累积下来，也可能大幅侵蚀你的退休资产。
假设一个投资组合初始资金为10万美元，在20年内实现4%的年化报酬率，且需持续支付一笔年度费用。
20年后，相较于年费率为0.25%的相同投资组合，1%的年费将使该投资组合的最终价值缩水大约3万美元。
但不要以为退休账户只有一种固定费用。退休账户的费用种类繁多，它们可能是一次性收取、按月扣缴，或是每年计收。
而且并非所有费用都那么显而易见。你可能会遇到账户维护费、基金费用率（Expense Ratio）、12b-1费用等等。
了解这些费用的性质及其运作方式，对于最大化你的储蓄至关重要。因此，让我们来逐一剖析。
IRA费用
各种类型的个人退休账户（IRA）都可能产生费用，包括罗斯IRA（Roth IRA）、简化员工养老金计划（SEP IRA）以及小企业雇员储蓄激励匹配计划（SIMPLE IRA）。
但值得庆幸的是，你可以货比三家，选择费用较低的IRA账户。
不同的券商、银行和投资公司所收取的费用可能有所不同。因此，让我们来看看该比较哪些项目。
光是开立账户就可能需要支付一笔费用。这些账户开设费通常介于25至50美元之间不等。不过，许多券商和银行会免除这项费用。
开户之后，你可能需要支付年度或每月的账户维护费。这些费用可能是固定金额，或按账户资产的百分比计算。不过，许多券商同样会免除这类费用。
但如果你想关闭账户，很可能需要支付账户关闭费。这类费用通常约为100美元。
此外，你可能还需要支付交易手续费。有些服务提供商会在你买卖证券（例如股票和交易所交易基金（ETF））时收取佣金。好消息是，这类佣金如今成为过去式，许多券商已将其取消。
然而，投资费用通常不在你的IRA服务提供商掌控范围内。许多IRA、投资组合主要由共同基金和ETF组成。
这些基金会收取“基金费用率”，这笔年度费用基本上涵盖了基金整体的营运与管理成本。
基金通常会直接从基金资产中扣除这些费用，而不是另外向投资人收取。但“基金费用率”至关重要，因为它代表你投资价值中无法保留的部分。
假设某支基金收取0.50%的基金费用率。这意味着你每投资该基金1,000美元，每年实质上就会损失5美元。随着时间推移，这笔损失会累积起来。
因此，在评估基金时，务必密切关注基金费用率。
根据富达投资（Fidelity Investments）的最新研究，2025年股票型共同基金的平均费用率为0.40%。而股票型ETF的平均费用率则为0.14%。
许多被动型指数基金以低费用率著称，部分基金的费用率甚至可低至0.06%或更低。指数基金旨在复制特定指数的表现，例如涵盖美国最大上市公司的标普500指数。
相比之下，主动管理型基金的收费偏高，因为此类基金需要花费更多人力与成本去挑选，以期获得比市场指数更好的报酬。
你可以通过查看基金的公开说明书（Prospectus），或造访基金的官方网站，查询该基金的费用率。
所谓12b-1费用，是基金用来支付行销成本的一种费用，目前最高上限为每年1%，已计入共同基金的费用率中。
此外，部分共同基金会收取“销售手续费”（Sales Load）。这类费用又称为“销售佣金”，是投资人在购买或赎回共同基金时需要支付的费用或佣金。
销售手续费通常用于补偿销售共同基金的外部经纪人。不过，这种做法在当今已不太常见。
401(k)费用
你通过401(k)投资的证券，同样会产生投资费用，例如基金费用率。
但有些费用是401(k)计划所特有的。虽然在不更换工作职位的情况下，这些费用大多难以避免，但了解它们的具体内容仍非常重要。
其中包括计划管理费（Plan Administration Fees）。这些费用用于支付运作计划的成本，例如记录保存、会计及法律服务等，此外，也包括与计划本身相关的支出，例如参与者客服服务，以及提供给参与者的财务教育工具。
部分雇主会承担一部分费用。但也可能以不同方式收取，例如按照整个退休计划资产的一定比例收取。
根据美国劳工部（Department of Labor）颁布的规定，雇主必须向你提供有关其401(k)计划的详细费用披露声明。雇主同时还负有受托人责任（Fiduciary Duty），必须以员工的最佳利益为出发点，并确保费用维持在合理范围内。
此外，某些计划可能会针对以下选择性服务收取费用：
•困难提领（Hardship Withdrawals）；
•401(k)计划贷款；
•账户转移（Rollovers）；
•专业投资咨询服务。
结论
退休账户是极具价值的理财工具，能协助你为黄金岁月积累财富。但高昂的费用可能会严重侵蚀你数十年来辛苦存下的资产。因此，如果你正在挑选个人退休账户，不妨寻找那些免收开户费、账户管理费，以及股票和ETF交易佣金的券商。同时，也应考虑投资低成本基金。如果你持有401(k)计划，请仔细查阅费用披露文件，确认各项费用是否合理。
原文：All You Need to Know About Retirement Account Fees刊登于英文大纪元网站。
（英文大纪元记者 Javier Simon撰文／李皓月编译）
